發布日期:97年04月28

主旨：
公告修正本公會「承銷商會員輔導發行公司募集與發行有價證券自律規則」（以下簡稱自律規則）第14條之4、第17條、第18條、第26條、第30條之4及第33條條文（修正條文對照表如附件），自公告日起施行，其中第14條之4、第18條、第30條之4及第33條修正部分，遇有發行公司本（97）年度股東常會決議之96年度盈餘分派案，所分派員工分紅配發股票紅利部份，其股利所屬年度係於96年度（含）以前者不適用之，請 查照。

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說明：
一、依據行政院金融監督管理委員會97年4月18日金管證一字第0970010762號函准予備查。
　　 二、為配合96年11月9日公告修正之「發行人募集與發行有價證券處理準則」第33條第2項，及97年2月15日金管證一字第0970001347號令釋，修正本公會「自律規則」第17條及第26條，有關興櫃股票公司之轉換價格相關規定。
　　 三、配合「員工分紅費用化」自本（97）年度起實施，上市（櫃）公司本（97）年度之股利係於98年度分派，嗣後其員工分紅配發股票的計算基礎，係以股東會前一日之收盤價，並考量除權除息之影響，爰修正本公會「自律規則」第14條之4、第18條、第30條之4及第33條規定。
　　 四、自本次修正條文公告日後，承銷商輔導發行公司申報發行具有股權轉換（交換、認股）性質之各種有價證券，遇有發行公司本（97）年度股東常會決議之96年度盈餘分派案，所分派員工分紅配發股票紅利部份，其股利所屬年度係於96年度（含）以前者，不適用說明三修正條文部分，承銷商會員並應輔導發行公司於發行及轉換（交換、認股）辦法中載明相關規定。

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