發布日期:109年04月23日

主旨：
公告修訂本公會「證券商受託買賣外國有價證券作業辦法」 第二十三條，並自即日起施行，請 查照。

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說明：
一、依據金融監督管理委員會109年4月17日金管證券字第1090335576號函辦理。
二、考量增進證券商有效運用營業據點使用空間，開放證券商在建立資料保護及內部控制制度等配套措施之前提下，得將 委託人簽訂之受託契約 以無法修改與消除之電子媒體方式儲 存，契約原本可不置於營業處所，以符合實務需求。
三、證券商未放置於營業處所之受託契約，應注意存放地點、環境及設備之安全性，並加強存取保管之安全維護措施及訂定 相關內部控制制度， 相關內部控制制度應包含下列重點：
(一)存放地點、環境及設備之安全性：
１、存放於專業倉儲公司時，需選擇合法立案，設有資料保全措施之倉儲公司。
２、存放證券商其他閒置處所時，應於原有門戶設置保全系統及門禁管理，並指派專人負責管理所儲存之資料。
３、應建立未放置於營業處所之受託契約相關內部控制制度，制度內容應包含資料存放方式、調閱資料規則及儲存地點管理等規範，並訂定相關 內部稽核制度。
(二)如以媒體方式儲存受託契約，電子設備規格及相關資安防護之規範：
１、電子設備規格：各證券商採用之系統及設備不盡相 同，如欲採用以媒體方式儲存者，系統設計應符合所 規範之相關資安防護及儲存之要求。
２、相關資安防護作業流程：
(１)登入系統應有身分密碼之驗證確認。
(２)應完整留存登錄及存取之軌跡紀錄。
(３)以媒體方式儲存之受託契約應設有限制修改原始檔案之機制，避免檔案遭竄改。
(４)外部單位進行查核時，須能完整提供以媒體方式儲存之受託契約，且能依查核需求即時列印提供。
３、檔案保存期限：應依法令規定辦理。
４、其他：
(１)資料管理：以媒體方式儲存之受託契約，應建立完整目錄及管理程序。
(２)系統故障之機制：無法當日修復者，如遇外部查核，應能適時提供受託契約原本。
(３)資料毀損之申報：如證券商發生設備故障或作業疏 漏導致媒體方式儲存受託契約之資料毀損，應於事實發生之日起二日內將其原因事實及改善 情形向本公會申報。
四、檢附本案相關修訂後條文及修訂條文對照表，詳如附件。

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