Page 44 - 證券半年刊115年第10期

42 2026 TAIWAN SECURITIES ASSOCIATION

平台投放之詐騙廣告或訊息，將被害人誘騙至 擬資產服務商課予刑事責任，以遏阻不法業者
LINE 群組，透過 LINE 群組封閉之特性，再運 將虛擬資產作為詐騙及洗錢之用途。

用話術以及假資訊營造「老師帶單」的投資機
會，引誘被害人投入資金，當被害人想提領或 ( 二 ) 配合登記新制，提升虛擬資產服務商打
產生質疑時，便被踢出群組並封鎖，甚至被要 擊詐騙內部控制制度

求更多錢以解鎖獲利，終致血本無歸。為因應 隨金管會逐步提升對虛擬資產服務商之監
此類詐騙手法，金管會與 LINE 公司已建立合 理強度，有助提升整體虛擬資產業者阻詐能
作機制，將疑似詐騙之 LINE 帳號加速辦理停 力，並降低投資人受詐風險。金管會督促虛擬

權作業，以提升打詐效率。 資產服務商業者建置「疑涉詐騙之異常交易警
示機制」，並納入內部控制制度，以利後續偵

( 五 ) 建置防止詐騙及合法業者查詢專區 測疑似詐騙之異常交易，並依打詐專法規定，
為利民眾查詢合法業者資訊，以降低誤信 強化確認客戶身分或採取相關管控措施，以維
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之可能，金管會於網站設置專區 ，供投資人 護民眾權益。
查詢合法業者資訊，並設立反詐騙諮詢專線
(2737-3434) 提供合法業者查詢服務，且督導 ( 三 ) 防制金融斷點，要求虛擬資產服務商業

證券期貨相關公會建置「非金管會核准之證券 者停止現金交易
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期貨業者及商品警示專區」 ，提醒民眾注意， 金管會責令虛擬資產服務商與客戶交易應
降低民眾受騙之可能。 以可留存金流軌跡方式為之，虛擬資產服務商並

已於 114 年 6 月 9 日起全面停止接受現金交易，
三、打擊虛擬資產詐騙 以防堵詐團製造金流斷點並強化交易透明度。

虛擬資產具有匿名性、去中心化及跨境性 ( 四 ) 與刑警局建立情資分享機制
等特性，不亦追查，因此，成為新興的詐騙工 金管會與檢警調機關密切合作，除與虛擬
具，有鑑於此，金管會針對虛擬資產詐騙採行 資產服務商公會及刑警局共同研訂疑涉詐欺交

控管措施如次： 易態樣供虛擬資產服務商監控交易外，並協助
刑警局提供虛擬資產服務商潛在被害人名單，

( 一 ) 虛擬資產服務商 (VASP) 洗錢防制登記 以及早攔阻民眾受詐。
新制已上路
為強化對虛擬資產服務商 (VASP) 之監 ( 五 ) 專法草案已報院，強化異常交易監控

理，金管會於 113 年 11 月 30 日施行虛擬資產 金管會研定之「虛擬資產服務法」草案已
洗錢防制登記新制，強化對虛擬資產服務商之 於 114 年 6 月底報送行政院，且已於行政院完

洗錢防制要求 ( 如：客戶資產分離、資訊公告 成審查，法案內容除強化虛擬資產投資人之保
義務等 )，並對未向金管會完成登記之非法虛 護外，並賦予虛擬資產服務商對異常交易得暫

2 金管會防詐專區：https://moneywise.fsc.gov.tw/home.jsp?id=24&parentpath=0
3 https://3434.twsa.org.tw/