Page 24 - 證券半年刊113年第7期

22 2024 TAIWAN SECURITIES ASSOCIATION

( 一 ) 永續發展 託至境外處理之事前核准程序、明定作業委外
為強化證券期貨業健全永續發展經營，金 涉及使用雲端服務相關規定等。

管會發布「證券期貨業永續發展轉型執行策
略」，擬定相關策略及具體措施，重點如次： ( 三 ) 資安維護
1. 健全證券期貨業永續發展治理架構：包括 近年來時有駭客攻擊證券商資訊系統，因

建立永續發展價值及重視 ESG 之文化、重 交易系統對於投資權益甚鉅，金管會持續與證
視資訊安全防護機制之建立、落實董事會 交所、櫃買中心及券商公會合作，提升證券商
及經營管理階層問責制度、運用功能性委 之資安防護能力，除修正證券暨期貨市場各服

員會輔助董事會職能發揮等。 務事業建立內部控制制度處理準則，規範證券
2. 發揮中介功能協助企業永續發展：承銷及 服務事業符合一定條件者，應指派副總經理以

顧問 - 輔導上市、上櫃及興櫃公司落實各項 上或職責相當之人兼任資訊安全長，綜理資訊
永續發展及 ESG 推動方案；自營、投資、 安全政策推動及資源調度事務，也規範服務事
基金及全權委託業務 – 建立自律、提升誘 業應配置適當人力資源及設備，負責資訊安全

因與獎勵及強化監理機制；經紀、財富管 制度之規劃、監控及執行資訊安全管理作業。
理及基金銷售業務 – 落實公平待客及強化 此外，為強化證券服務事業之資安防護能力，

銀髮族與身心障礙等特定族群之投資人保 證交所進一步針對資通系統安全定有資通系統
護等。 安全防護基準參考指引，協助證券商落實資安
3. 提升證券期貨業務永續發展資訊揭露：包 防護。

括強化證券期貨業因應氣候變遷風險能力、
增進證券期貨業務永續發展資訊揭露、完 ( 四 ) 消費者保護
善證券期貨業資訊揭露管道及對外溝通等。 與其他金融業相同，消費者保護對於證券

商亦相當重要，其重點包括金融友善文化暨服
( 二 ) 作業委外規範 務措施 ( 含身心障礙者及高齡客戶權益保護 )
鑒於近年證券期貨服務事業朝數位化轉型 之建立及執行情形 ( 如董事會之作為、內部督

發展，將相關作業委託他人處理及對雲端等第 導機制等 )、防範金融投資詐騙 ( 員工教育宣
三方服務之需求增加，為強化其作業韌性及客 導、設置反詐騙專區、持續關懷客戶 )、對財

戶權益保障，金管會修正證券服務事業內部控 富管理業務辦理開戶及銷售商品是否落實內部
制規範，要求服務事業應建立「作業委託他人 控制制度、公平待客原則是否落實、收取手續
處理之管理」內部控制制度，強化作業委託他 費及收受佣金是否充分揭露、消費者爭議之處

人處理之風險管理，重點包括應依重大性及風 理情形、個人資料蒐集、處理及利用是否依循
險基礎方法 (RBA) 管理委外風險、就作業委外 個人資料保護法辦理等。

建立妥適之政策及原則，強化委外前、中、後
階段之風險控管機制、明定服務事業得委外辦
理之事項範圍 ( 資料處理、表單憑證等資料保

存作業 )、重大性客戶資料或業務資訊系統委